25 06 2013

Конфиденциальности частных счетов дали 1 год

Госдума приняла в окончательном третьем чтении закон о противодействии незаконным финансовым операциям. Это очередное ужесточение законодательство, предпринятое под флагом борьбы с фирмами-однодневками.

Законопроект «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части противодействия незаконным финансовым операциям» был принят во втором чтении 24 мая 2013 года. Законопроект был инициирован силовыми ведомствами во главе с Росфинмониторингом. Его главная цель - удар по фирмам-однодневкам. При первом чтении ЕР раскритиковала документ как наносящий ущерб инвестиционному климату в России. При втором чтении часть статей, прежде всего в налоговой сфере, депутатам удалось смягчить, проведя длительные переговоры с правительством и администрацией президента. Однако в целом документ по прежнему носит недружественный по отношению к бизнесу характер.

Благодаря этому закону, у налоговиков появляется возможность приостанавливать операции по счетам компании в случае, если они не могут с ней связаться: организации, сдающие налоговые декларации через интернет (основная часть юридических лиц), будут обязаны подтвердить получение документов из налоговых органов в электронном виде; подтверждение о получении надо будет присылать налоговикам в течение шести дней; если такой электронной квитанции не поступит еще по истечении десяти дней, счета организации могут быть заблокированы. Кроме того, в рамках борьбы с утечкой капиталов ужесточается уголовное наказание за невозвращение валютной выручки (до пяти лет лишения свободы), а в Уголовный кодекс возвращается статья «Контрабанда» (в отношении ввоза в страну наличных денег или их эквивалентов).

Среди множества других изменений - введение в российское законодательство понятия «бенефициарный владелец». Банки будут обязаны идентифицировать всю цепочку реальных собственников поступивших к ним денег, а клиенты - сообщать о наличии у них бенефициаров. Кроме того, банки получают право при наличии сомнений в чистоте денег закрывать счет клиента или вовсе не открывать его.

Одной из самых спорных норм нового закона - статья об открытии налоговым органам доступа к информации о счетах и вкладах физических лиц (сейчас этот порядок действует только в отношении организаций и индивидуальных предпринимателей). Банки будут обязаны сообщать налоговикам информацию об открытии и закрытии, а также об изменении реквизитов всех счетов граждан. Кроме того, по запросу налоговиков будут разглашаться суммы вкладов, а также выпускаться выписки о движении денег по счету физического лица. Запрос будет возможен при наличии «подписи» руководителя регионального управления ФНС (глава налоговой службы или его заместителей) и при условии, что в отношении заинтересовавшего налоговиков гражданина проводится проверка.

Банкиров необходимость передавать в налоговые органы громадные объемы данных не обрадовало, и они убедили правительство и депутатов в том, что не смогут изменить свое программное обеспечение к дате, ранее фигурировавшей в законопроекте, - 1 января 2014 года. В результате Госдума вернула законопроект во второе чтение и приняла поправку о переносе срока введения в действие нормы о новых обязанностях банков на 1 июля 2014 года.

Таким образом тайне частных вкладов в России осталось существовать чуть больше года. Как далеко за это время успеют убежать "озорные" капиталы? Ни депутатам, ни силовикам не ведомо.



Архив →